Content area
Full Text
ÖZET
Makalemizde, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanuna ilişkin bazı hukuksal sorunlar ve özellikle kargo firmalarının bu alandaki sorumlulukları incelenmiştir. Bu bağlamda, kabahat türünden eylemlerde içtima hükümlerinin uygulanabilirlik sorunu ve yasada yer alan bazı kavramların kargo firmaları açısından ne şekilde değerlendirilmesi gerektiği sorunlarına çözüm önerileri getirilmiştir.
Anahtar kelimeler: Maliye Bakanlığı, Malî Suçlarla Mücadele Koordinasyon Kurulu, Yükümlü, Denetim Elemanı, Aklama Suçu, Kimlik Tespiti, Şüpheli İşlem Bildirimi, Kabahatler, İçtima Hükümleri, İdarî Para Cezası, Adlî Para Cezası, Kargo Firmaları
ABSTRACT
In this article, some legal problems related to The Law no. 5549 on Prevention of Money Laundering and especially the arising responsibilities of cargo companies in this area were examined. In this context, the question of applicability of the legal provisions of "joinder of offenses" for misdemeanors and interpretation of some terms envisaged in the law for cargo companies have been introduced.
Keywords: Ministry of Finance, Coordination Board Against Financial Crime, Accountable Person, Audit Staff, Money Laundering, Identification, Suspicious Transaction Report, Misdemeanors, Legal Provisions related to Joinder of Offenses, Administrative Fines, Judicial fines, Cargo Companies
I.ÖN AÇIKLAMA
5549 sayılı ve 11.10.2006 tarihli Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun (RG. 18.10.2006/26323), suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesine ilişkin usûl ve esasları belirlemek amacıyla (md.1) yürürlüğe konulmuştur. Yasada daha sonra bazı değişiklikler yapılmıştır. Bunlardan en önemlisi 18.06.2014 tarih ve 6545 sayılı kanunla yapılan değişikliktir.
Yasada geçen "Bakanlık" Maliye Bakanlığını, "Başkanlık" Malî Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığını, "Koordinasyon Kurulu" Malî Suçlarla Mücadele Koordinasyon Kurulunu, "Yükümlü" bankacılık, sigortacılık, bireysel emeklilik, sermaye piyasaları, ödünç para verme ve diğer finansal hizmetler ile posta ve taşımacılık, talih ve bahis oyunları alanında faaliyet gösterenler; döviz, taşınmaz, değerli taş ve maden, mücevher, nakil vasıtası, iş makinesi, tarihi eser, sanat eseri ve antika ticareti ile iştigal edenler veya bu faaliyetlere aracılık edenler ile noterler, spor kulüpleri ve Bakanlar Kurulunca belirlenen diğer alanlarda faaliyet gösterenleri, "Denetim Elemanı" Vergi Müfettişleri, Gümrük ve Ticaret Müfettişleri, Bankalar Yeminli Murakıpları, Hazine Kontrolörleri, Sigorta Denetleme Uzman ve Aktüerleri, Bankacılık Denetleme Kurumu ve Sermaye Piyasası Kurulu Uzmanlarını, "Suç Geliri" Suçtan kaynaklanan mal varlığı değerini, "Aklama Suçu" 5237 sayılı Türk Ceza Kanunun 282. Maddesinde düzenlenen suçu, ifade eder.
Yasanın ikinci bölümünde düzenlenmiş bulunan yükümlülüklerden ilki "kimlik tespitf" yükümlülüğüdür (md. 3). Buna göre, yükümlüler, kendileri nezdinde yapılan veya aracılık ettikleri işlemlerde işlem yapılmadan önce, işlem yapanlar ile...